#会计实务#2018年所得税汇算清缴福利费的问题和成本的问题

老师 A105050表 职工福利费支出，账上是借 管理费用 福利费。贷 支付方式 汇算清缴的时候也得填写吧。正确的分录应该是 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 福利费 借 应付职工薪酬福利费 贷 支付方式 是这样吧老师。 另一个问题是 服务单位的工资和计提的分录一部分人的工资计入管理费 ，另一部分人的工资记入成本。分录是 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 借主营业务成本 贷 应付职工薪酬 发放时 借 应付职工薪酬 贷 银行 这样对不老师？