每个企业的财务部门，是企业的管理部门，财务总监、财务经理、主管会计、现金会计、税务会计，根据各企业设置的，财务是部门的总称，具体工作实施，主管会计负责每月发生的收与支的经营情况，分门别类进行系统性的，制证、记账、编制财务报表，得出月度的盈亏，季度报表、三个月的总和，年度报表、四个季度的总和，现金出纳会计，负责企业收与支，大额通过银行存款、零花钱可以推现，当然要经过领导审批的单据，才可以报支。