建筑公司 一、因為你是剛畢業的新鲜人，我建議 你考慮去建築公司學點經驗；日後離開 該公司時，你的出路會比智能公司強。 二、在此列出出納的主要工作，應注意 的細節，供你參考： 01、對於小額付款，要建立零用金制度。 02、公司名下所有銀行帳戶，至少要三 個；也方便公司財務向銀行爭取更低的 手續費；公司的基本戶是在哪家銀行 開立的，要慎重，因為此帳戶可以支領 現金。 03、所有銀行帳戶的印鑑章，使有一個 筆記本做記錄，詳細記載；儘量不要以網 銀來支付帳款；千萬記得，一切銀行付款 都以支票方式來付款。 付款時，越麻煩、就是越安全。 04、公司的公章、發票章、財務章、 法定代表人章，至少由二個的主管來保管。 05、每個月底，必須將各銀行的對帳單與 銀行明細相對？不符時，是否需要編制 調節表。 06、訂出財務部每月的行事令： A.每月十日，為員工薪資發放日。 B.每月二十五日，為供應商貨款的 匯款日。 C.每月二十日為員工加班費的匯款 日。 D.應建立公司零用金，每週盤點的 制度。 07、爾後會經常借用的證件、營業執照； 明訂由誰來保管，並做好，使用登記簿。 08、出納是跟據董會會核備的：核決 權限表來付款及轉帳。 付款時，一定要有依據：付款請示單。 財務不接受任何有權的主管以電話、 口頭方式，要求來付款，以避免不 必要的困擾。