1、每月初导出未付发票余额报表筛选出本月应支付的材料款，与采购核对，审核，领导签字后提交出纳付款，同时在出纳付款后，在ERP系统中进行付款创建科目操作；2、每月采购拿到材料发票进行审核，创建科目入账，同时将发票抵扣联撕掉；3、每月末核对往来帐目，如其他应付款，预付帐款，其他应收款，应付帐款，应付帐款，应付帐款暂估余额是否与科目余额表一致，并检查是否与科目余额表相符。