金融机构的款项。 5、1012代码：是指其他货币资金企业的银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等其他货币资金。 6、1021代码：是指结算备付金企业（证券）为证券交易的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项。企业（证券）向客户收取的结算手续费、向证券交易所支付的结算手续费。 7、1031代码：是指存出保证金企业（金融）因办理业务需要存出或交纳的各种保证金款项。 8、1101代码：是指交易性金融资产企业为交易目的所持有的债券投资、股票投资、基金投资等交易性金融资产的公允价值。 9、1111代码：是指买入返售金融资产企业（金融）按照返售协议约定先买入再按固定价格返售的票据、证券、贷款等金融资产所融出的资金。 10、1121代码：是指应收票据企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。 11、1122代码：是指应收账款企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项。 12、1123代码：是指预付账款企业按照合同规定预付的款项。预付款项情况不多的，也可以不设置本科目，将预付的款项直接记入“应付账款”科目。 13、1131代码：是指应收股利企业应收取的现金股利和应收取其他单位分配的利润。 14、1132代码：是指应收利息企业交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产、发放贷款、存放中央银行款项、拆出资金、买入返售金融资产等应收取的利息。  15、1201代码：是指应收代位追偿款企业（保险）按照原保险合同约定承担赔付保险金责任后确认的代位追偿款。 二、负债类代码： 1、2001代码：是指短期借款企业向银行或其他金融机构等借入的期限在1年以下(含1年)的各种借款。 2、2002代码：是指存入保证金企业（金融）收到客户存入的各种保证金。 3、2003代码：是指拆入资金企业（金融）从境内、境外金融机构拆入的款项。 4、2004代码：是指向中央银行借款企业（银行）向中央银行借入的款项。 5、2011代码：是指吸收存款企业（银行）吸收的除同业放款项以外的其他各种存款。 6、2012代码：是指同业存放企业（银行）吸收的境内、境外金融机构的存款。 7、2021代码：是指贴现负债企业（银行）办理商业票据的转贴现等业务所融入的资金。 8、2111代码：是指卖出回购金融资产款企业（金融）按照回购协议先卖出再按固定价格买入的票据、证券、贷款等金融资产所融入的资金。 9、2201代码：是指应付票据企业购买材料、商品和接受劳务供应等开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。 10、2202代码：是指应付账款企业因购买材料、商品和接受劳务等经营活动应支付的款项。 11、2203代码：是指预收账款企业按照合同规定预收的款项。 12、211代码：是指应付职工薪酬企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬。本科目可按“工资”、“职工福利”、“社会保险费”、“住房公积金”、“工会经费”、“职工教育经费”、“非货币性福利”、“辞退福利”、“股份支付”等进行明细核算。 13、2221代码：是指应交税费企业按照税法等规定计算应交纳的各种税费。